Auto-entrepreneur : un compte bancaire pro est-il obligatoire ?

Il est désormais dans certains cas obligatoire de détenir un compte bancaire quand on est auto-entrepreneur, pour une question de meilleure gestion des transactions, et un meilleur suivi. Toutefois, cela ne signifie pas que l’auto-entrepreneur doive forcément posséder un compte bancaire professionnel. 

⚖️ L’obligation de compte bancaire auto-entrepreneur : ce que dit la loi

👉 Un compte bancaire séparé de son compte individuel

Ces dernières années, la législation concernant l’obligation pour un auto-entrepreneur de posséder un compte bancaire professionnel a évolué plusieurs fois. Voici ce que dit désormais le site du service public :

« Le micro-entrepreneur doit ouvrir un compte dédié à son activité professionnelle si son chiffre d’affaires annuel est supérieur à 10 000 € pendant 2 années consécutives. »

Ce deuxième compte sera utilisé pour encaisser des recettes, effectuer des paiements, verser son propre salaire ou encore mettre en place un crédit. Il peut s’agir d’un compte bancaire estampillé « compte bancaire professionnel » par les banques ou tout simplement d’un second compte individuel.

L’objectif est donc pour l’auto-entrepreneur de posséder un compte bancaire séparé de son compte individuel, entièrement dédié à son activité professionnelle. Cela permet une meilleure visibilité des transactions effectuées dans le cadre de l’auto-entrepreneuriat. Sinon, les dépenses professionnelles sont mêlées aux dépenses personnelles de la vie quotidienne, si bien que faire les comptes devient particulièrement complexe.

Si posséder un compte bancaire pour auto-entrepreneur est donc désormais obligatoire dans certains cas, c’est notamment pour lutter contre la fraude. La gestion comptable est aussi grandement facilitée.

L’auto-entrepreneur peut ouvrir son compte bancaire dédié dans un établissement de crédit, un bureau de chèques postaux ou encore un compte bancaire indépendant classique.

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👉 Pas de compte bancaire « professionnel » exigé

La loi ne stipule pas qu’il soit obligatoire de posséder un véritable compte bancaire professionnel. Un compte bancaire professionnel est destiné aux entreprises. Les frais appliqués par les banques sont alors bien plus conséquents.

L’auto-entrepreneur, lui, peut tout à fait se contenter d’un deuxième compte bancaire individuel qu’il n’utilisera que pour les transactions liées à son activité. La seule obligation légale est de détenir deux comptes bancaires séparés. De fait, les tarifs des comptes bancaires professionnels sont souvent bien trop élevés pour pouvoir être supportés par un auto-entrepreneur.

Toutefois, les comptes individuels n’incluent pas de services spécifiques comme des terminaux de paiement ou encore des outils de création de factures, ce que font les comptes professionnels. Selon l’activité de l’auto-entrepreneur, détenir un compte professionnel sera peut-être obligatoire, s’il a besoin de ces services.

👉 En pratique : le refus des banques

S’il est donc tout à fait possible pour un auto-entrepreneur de posséder un deuxième compte bancaire individuel, les banques ne l’entendent pas de cette oreille. Après tout, un compte bancaire professionnel est bien plus rentable qu’un compte bancaire individuel…

Il faut aussi savoir que les banques ont le droit de refuser l’ouverture du compte d’un client sans se justifier, de même qu’elles peuvent clôturer un compte bancaire arbitrairement avec un préavis d’un mois minimum.

De fait, de nombreuses banques ont commencé à refuser tout simplement l’ouverture d’un compte dédié aux transactions d’un auto-entrepreneur. S’il est possible d’ouvrir un compte sans préciser quelle sera son utilité, rien n’empêche la banque de clôturer ensuite le compte lorsqu’elle aura réalisé à quelles fins il est utilisé. Le but est simple : forcer les auto-entrepreneurs à souscrire compte bancaire professionnel, dernier recours pour respecter la législation.

Heureusement, des offres hybrides de banque pour auto-entrepreneur ont alors vu le jour, comme nous allons le voir.

🏆 Les offres de compte bancaire pour auto-entrepreneur

Les banques en ligne et néobanques ont mis en place des offres dédiées aux auto-entrepreneurs – ni compte individuel, ni compte professionnel. On trouve notamment ces banques en ligne pro :

🥇 Hello Business – Le plus complet

Hello Business, d’Hello bank! Pro, est le seul compte en ligne pour auto-entrepreneurs à proposer un accès en agences.

Hello Business permet en effet de déposer des espèces et des chèques dans les guichets automatiques de la BNP Paribas, ce qui en fait la meilleure banque pour profession libérale, indépendants, et toutes les entreprises individuelles et auto-entrepreneurs qui ont besoin d’encaisser des clients.

Hello Business intègre également un outil de création et devis et factures, My Business Assistant Start.

Les virements et prélèvements sont sans frais et illimités. La carte peut être utilisée gratuitement dans et hors zone euro. La banque en ligne a fait savoir qu’un terminal de paiement serait bientôt disponible et qu’elle travaillait sur une offre de crédit.

>> Découvrir l’offre d’Hello Business

🥈 Revolut Business – Le compte gratuit

Revolut Business propose l’un des rares comptes bancaires gratuits pour les auto-entrepreneurs avec l’offre Revolut Standard. Si cette formule est limitée est termes de services, elle est sans frais, et sera donc intéressante pour ceux qui ont besoin d’un compte professionnel mais dont l’activité est encore peu développée.

D’autres formules payantes sont disponibles si besoin, à partir de 7€ par mois.

Revolut Business permet d’avoir des cartes bancaires, physiques et virtuelles, un RIB, peu de frais de transactions à l’étranger, d’effectuer des virements et prélèvements, d’avoir un terminal de paiement, d’encaisser les clients sur un site web, de créer des factures…

Toutefois, Revolut Business ne permettra pas d’encaisser des chèques, de déposer des espèces, de détenir un chéquier ou d’avoir un découvert autorisé.

>> Découvrir l’offre de Revolut Business

🥉 Shine – Le plus facile à gérer

Racheté par SG (ex Société Générale), Shine propose une offre qui ne cesse de s’étoffer et correspond particulièrement bien aux auto-entrepreneurs. L’objectif de Shine est de fournir des services bancaires tout en simplifiant la vie du professionnel d’un point de vue administratif.

Shine propose trois offres à partir de 7,90€ par mois. Chaque formule inclut une carte bancaire, un certain nombre de virements et de prélèvements, d’encaissement de chèques, du dépôt d’espèces (à partir de Shine Plus), ainsi qu’un outil de création de devis et facturation. Les virements instantanés et virements SWIFT sont aussi disponibles.

Un terminal de paiement peut être ajouté.

À partir de Shine Plus (14,90€/mois), le compte pro inclus aussi des garanties ainsi qu’une assistance téléphonique pour toute question d’ordre juridique, fiscale ou encore administrative.

>> Découvrir l’offre de Shine

Rédigé par Claire Krust - Mis à jour le 31/01/2024